ライフプランニングの考え方・手法（６つの係数）
ライフプランニングを立てる際に、積立投資を行ったり、定年後の貯金の取り崩しなどの資金計画検討するのですが、その際に計算を簡単にするために６つの係数があります。
簡単に特徴をまとめるとこんな感じ。
| 係数の名前 | 運用方法 | 計算式（使い方） |
|---|---|---|
| 終価係数 | 定額 | 運用後金額 ＝ 元本 × 終価係数 |
| 現価係数 | 定額 | 必要な元本 ＝ 運用後金額 × 現価係数 |
| 年金終価係数 | 積立 | 運用後金額 ＝ 積立金額 × 年金終価係数 |
| 減債基金係数 | 積立 | 積立金額 ＝ 運用後金額 × 減債基金係数 |
| 資本回収係数 | 取り崩し | 取り崩し金額 ＝ 元本 × 資本回収係数 |
| 年金現価係数 | 取り崩し | 必要な元本 ＝ 取り崩し金額 × 年金現価係数 |
それでは、６つの係数について具体的な例で学んでいきましょう。
終価係数
＜例題＞
元本１００万円を年利５％で運用した場合、５年後にいくらになるか？
終価係数：１．２７６３
＜計算式＞
運用後金額 ＝ 元本 × 終価係数
ですので、当てはめると
1,000,000円 × 1.2763 ＝ 1,276,300円
現価係数
＜例題＞
年利５％で運用し、５年後に１００万円にするためには元本はにいくら必要か？
現価係数：０．７８３５
＜計算式＞
必要な元本 ＝ 運用後金額 × 現価係数
ですので、当てはめると
1,000,000円 × 0.7835 ＝ 783,500円
年金終価係数
＜例題＞
毎年１０万円を積立で年利５％で運用した場合、５年後にいくらになるか？
年金終価係数：５．５２５６
＜計算式＞
運用後金額 ＝ 積立金額 × 年金終価係数
ですので、当てはめると
100,000円 × 5.5256 ＝ 552,560円
減債基金係数
＜例題＞
年利５％で運用し、５年後に１００万円にするためには毎年いくら積立てが必要か？
現価係数：０．１８１０
＜計算式＞
積立金額 ＝ 運用後金額 × 減債基金係数
ですので、当てはめると
1,000,000円 × 0.1810 ＝ 181,000円
資本回収係数
＜例題＞
１００万円を年利５％で運用しながら５年間で取り崩した場合、毎年の取り崩し金額はいくらになるか？
資本回収係数：０．２３１０
＜計算式＞
取り崩し金額 ＝ 元本 × 資本回収係数
ですので、当てはめると
1,000,000円 × 0.2310 ＝ 231,000円
年金現価係数
＜例題＞
毎年１０万円を年利５％で運用しながら５年間で取り崩す場合 、元本はいくら必要か？
年金現価係数：４．３２９５
＜計算式＞
必要な元本 ＝ 取り崩し金額 × 年金現価係数
ですので、当てはめると
100,000円 × 4.3295 ＝ 432,950円